Author: Компания "Референт"

Приложение 1
к Методике определения эффективности
финансово-хозяйственной деятельности
акционерных обществ, акции которых
находятся в собственности города Москвы
(в ред. Постановления Правительства Москвы
от 31.03.2020 N 282-ПП)

ФОРМЫ ОТЧЕТОВ О ДОСТИЖЕНИИ ПЛАНОВЫХ ЗНАЧЕНИЙ КПЭ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

Форма 1

Отчет о достижении плановых значений стратегических универсальных КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ

N п/п | Наименование КПЭ | Плановое значение | Фактическое значение | Относительное отклонение, % | Пояснения по показателям финансово-хозяйственной деятельности, используемым при расчете КПЭ
| | | | | наименование показателя | значение
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
1 | Стоимость чистых активов | | | | |
2 | Рентабельность активов за отчетный год | | | | Чистая прибыль за отчетный год |
| | | | | Средняя величина совокупных активов за каждый отчетный год |
3 | Рентабельность активов с начала трехлетнего периода | | | | Сумма объемов чистой прибыли с начала периода стратегического планирования |
| | | | | Сумма средних величин совокупных активов за каждый отчетный период |
4 | Интегральная доходность за отчетный год | | | | Стоимость чистых активов на начало отчетного года |
| | | | | Стоимость чистых активов на конец отчетного года |
| | | | | Объем дивидендов в течение отчетного года |
5 | Интегральная доходность с начала трехлетнего периода | | | | Стоимость чистых активов на начало периода стратегического планирования |
| | | | | Стоимость чистых активов на конец отчетного периода |
| | | | | Объем дивидендов с начала периода стратегического планирования |
6 | Коэффициент общей ликвидности на конец отчетного года | | | | Наиболее ликвидные активы на конец отчетного года |
| | | | | Быстро реализуемые активы на конец отчетного года |
| | | | | Медленно реализуемые активы на конец отчетного года |
| | | | | Наиболее срочные обязательства на конец отчетного года |
| | | | | Краткосрочные пассивы на конец отчетного года |
| | | | | Долгосрочные пассивы на конец отчетного года |
7 | Коэффициент капитализации на конец отчетного года | | | | Объем собственного капитала на конец отчетного года |
| | | | | Объем заемного капитала на конец отчетного года |
8 | Уровень износа основных средств на конец отчетного года | | | | Остаточная стоимость основных средств на конец отчетного года |
| | | | | Объем накопленной амортизации по объектам основных средств на конец отчетного года |
9 | Выработка на одного работника за отчетный год | | | | Объем выручки за отчетный год |
| | | | | Среднесписочная численность персонала за отчетный год |
10 | Выработка на одного работника за отчетный год начала трехлетнего периода | | | | Объем выручки с начала периода стратегического планирования |
| | | | | Среднесписочная численность персонала с начала периода стратегического планирования |
11 | Среднесписочная численность за отчетный год | | | | |

Форма 2

Отчет о достижении плановых значений оперативных универсальных КПЭ финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ

N п/п | Наименование КПЭ | Плановое значение | Фактическое значение | Относительное отклонение, % | Пояснения по показателям финансово-хозяйственной деятельности, используемым при расчете КПЭ
| | | | | наименование показателя | значение
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
1 | Выручка | | | | |
1.1 | Выручка за отчетный период | | | | Объем выручки за отчетный период |
1.2 | Выручка с начала трехлетнего периода | | | | Объем выручки с начала периода стратегического планирования |
2 | Рентабельность продаж | | | | Прибыль от продаж за отчетный период |
| | | | | Объем выручки за отчетный период |
3 | Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного квартала | | | | Текущие активы на конец отчетного квартала |
| | | | | Текущие пассивы на конец отчетного квартала |
4 | Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования на конец отчетного квартала | | | | Объем собственных оборотных средств на конец отчетного квартала |
| | | | | Объем оборотных активов на конец отчетного квартала |
5 | Коэффициент общей оборачиваемости активов за отчетный квартал | | | | Объем выручки за отчетный квартал |
| | | | | Совокупный объем активов на конец отчетного квартала |
6 | Остаточная стоимость внеоборотных активов на конец отчетного квартала | | | | |