Данный документ вступает в силу по истечении девяти месяцев со дня его официального опубликования, но не ранее 01.07.2027 (пункт 3).
Зарегистрировано в Минюсте России 1 сентября 2026 г. N 88103
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 19 августа 2026 г. N ЕД-1-2/591@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ (ОПЕРАТОРАМИ ПО ПЕРЕВОДУ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ), ОПЕРАТОРОМ ПЛАТФОРМЫ ЦИФРОВОГО РУБЛЯ ИНФОРМАЦИИ ПО ЗАПРОСАМ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ
В соответствии с абзацем первым пункта 4 статьи 31, абзацем вторым пункта 3 статьи 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации, частью 3 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", частью 6 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", абзацем вторым пункта 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации", пунктом 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе", в целях приведения форм представления банками (операторами по переводу денежных средств), оператором платформы цифрового рубля информации по запросам налоговых органов в соответствие с изменениями законодательства Российской Федерации, а также в связи с принятием Федерального закона от 28.11.2025 N 425-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу законодательных актов (отдельных положений законодательных актов) Российской Федерации" приказываю:
форму справки о наличии счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
форму справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
форму выписки по операциям на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению N 3 к настоящему приказу;
форму выписки по операциям на счете цифрового рубля согласно приложению N 4 к настоящему приказу;
форму справки о наличии вкладов (депозитов) согласно приложению N 5 к настоящему приказу;
форму справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) согласно приложению N 6 к настоящему приказу;
форму выписки по операциям по вкладам (депозитам) согласно приложению N 7 к настоящему приказу;
форму справки о предоставлении национального платежного инструмента - платежной карты согласно приложению N 8 к настоящему приказу;
форму справки о предоставлении права использовать электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств согласно приложению N 9 к настоящему приказу;
форму справки об остатках электронных денежных средств согласно приложению N 10 к настоящему приказу;
форму справки о переводах электронных денежных средств согласно приложению N 11 к настоящему приказу;
форму справки о наличии расчетных документов, помещенных в картотеку неоплаченных расчетных документов, согласно приложению N 12 к настоящему приказу;
форму копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, согласно приложению N 13 к настоящему приказу.
приказ Федеральной налоговой службы от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@ "Об утверждении форм представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 09.04.2020, регистрационный N 58038);
пункт 2 приказа Федеральной налоговой службы от 17.09.2021 N ЕД-7-2/817@ "О внесении изменений в приказы Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/520@, от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21.10.2021, регистрационный N 65515).
3. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении девяти месяцев со дня его официального опубликования, но не ранее 1 июля 2027 года.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.
СПРАВКА О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ), СЧЕТА ЦИФРОВОГО РУБЛЯ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, Межгосударственному банку, оператору по переводу денежных средств, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, оператора платформы цифрового рубля, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" ________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких счетов (специальных банковских счетов) в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Код вида счета указывается в соответствии с приказом Федеральной налоговой службы от 11.12.2024 N ЕД-7-14/1125@ "Об утверждении форм и форматов сообщений банка, оператора платформы цифрового рубля налоговому органу, предусмотренных пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 26.12.2024, регистрационный N 80845) с изменениями, внесенными приказом Федеральной налоговой службы от 12.12.2025 N ЕД-1-14/1081@ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27.01.2026, регистрационный N 85088).
<14> Указывается для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов необходимое количество раз:
лицо, являющееся владельцем счета (клиентом, депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или фамилия, имя, отчество <5>, дата рождения, место рождения, данные документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии.
<15> Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет), счет цифрового рубля закрыт.
<16> Указывается в случае изменения реквизитов счета (специального банковского счета), счета цифрового рубля необходимое количество раз.
<17> Указывается код валюты счета (специального банковского счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
СПРАВКА ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ), СЧЕТЕ ЦИФРОВОГО РУБЛЯ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, Межгосударственному банку, оператору по переводу денежных средств, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, оператора платформы цифрового рубля, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких счетов (специальных банковских счетов) в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Код вида счета указывается в соответствии с приказом Федеральной налоговой службы от 11.12.2024 N ЕД-7-14/1125@ "Об утверждении форм и форматов сообщений банка, оператора платформы цифрового рубля налоговому органу, предусмотренных пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 26.12.2024, регистрационный N 80845) с изменениями, внесенными приказом Федеральной налоговой службы от 12.12.2025 N ЕД-1-14/1081@ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27.01.2026, регистрационный N 85088).
<14> Указывается для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов необходимое количество раз:
лицо, являющееся владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или фамилия, имя, отчество <5>, дата рождения, место рождения, данные документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии.
<15> Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет), счет цифрового рубля закрыт.
<16> Указывается в случае изменения реквизитов счета (специального банковского счета), счета цифрового рубля необходимое количество раз.
<17> Указывается код валюты счета (специального банковского счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
<18> Указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), счета цифрового рубля, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
В части остатков денежных средств (драгоценных металлов) указываются только остатки денежных средств (драгоценных металлов), принадлежащие лицу, в отношении которого представляется справка.
В случае, если на счете учитываются денежные средства нескольких лиц, но банком в соответствии с законом или договором счета не ведется учет денежных средств каждого лица, указывается "учет средств запрашиваемого лица не ведется".
ВЫПИСКА ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ)
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, Межгосударственному банку, оператору по переводу денежных средств, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее).
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Код вида счета указывается в соответствии с приказом Федеральной налоговой службы от 11.12.2024 N ЕД-7-14/1125@ "Об утверждении форм и форматов сообщений банка, оператора платформы цифрового рубля налоговому органу, предусмотренных пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 26.12.2024, регистрационный N 80845) с изменениями, внесенными приказом Федеральной налоговой службы от 12.12.2025 N ЕД-1-14/1081@ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27.01.2026, регистрационный N 85088).
<14> Указывается для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов необходимое количество раз:
лицо, являющееся владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или фамилия, имя, отчество <5>, дата рождения, место рождения, данные документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии.
<15> Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет) закрыт.
<16> Указывается в случае изменения реквизитов счета (специального банковского счета) необходимое количество раз.
<17> Указывается код валюты счета (специального банковского счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
<18> В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
В части остатков денежных средств (драгоценных металлов) указываются только остатки денежных средств (драгоценных металлов), принадлежащие лицу, в отношении которого представляется выписка.
В случае, если на счете учитываются денежные средства нескольких лиц, но банком в соответствии с законом или договором счета не ведется учет денежных средств каждого лица, указывается "учет средств запрашиваемого лица не ведется".
ВЫПИСКА ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТЕ ЦИФРОВОГО РУБЛЯ
<1> Отчество указывается при наличии.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика. В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии.
<3> Код иностранной организации.
<4> Код причины постановки на учет. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<5> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<7> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<8> Вид счета цифрового рубля указывается в соответствии с приказом Федеральной налоговой службы от 11.12.2024 N ЕД-7-14/1125@ "Об утверждении форм и форматов сообщений банка, оператора платформы цифрового рубля налоговому органу, предусмотренных пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 26.12.2024, регистрационный N 80845) с изменениями, внесенными приказом Федеральной налоговой службы от 12.12.2025 N ЕД-7-14/1081@ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27.01.2026, регистрационный N 85088).
<9> Указывается в случае, если счет цифрового рубля закрыт.
<10> Указывается в случае изменения реквизитов счета цифрового рубля необходимое количество раз.
<11> Указывается код валюты счета цифрового рубля "643" в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
<12> В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты счета цифрового рубля, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками.
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ВКЛАДОВ (ДЕПОЗИТОВ)
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, Межгосударственному банку, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банков. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких вкладов (депозитов) в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Указывается один из следующих вариантов:
<14> Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.
<15> Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.
<16> Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.
<17> Указывается код валюты вклада (депозита) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах код валюты вклада (депозита) указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
СПРАВКА ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА ВКЛАДАХ (ДЕПОЗИТАХ)
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, Межгосударственному банку, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких вкладов (депозитов) в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Указывается один из следующих вариантов:
<14> Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.
<15> Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.
<16> Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.
<17> Указывается код валюты вклада (депозита) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах код валюты вклада (депозита) указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
<18> Указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
ВЫПИСКА ПО ОПЕРАЦИЯМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ)
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, Межгосударственному банку, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее).
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Указывается один из следующих вариантов:
<14> Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.
<15> Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.
<16> Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.
<17> Указывается код валюты вклада (депозита) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах код валюты вклада (депозита) указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
<18> В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
СПРАВКА О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ НАЦИОНАЛЬНОГО ПЛАТЕЖНОГО ИНСТРУМЕНТА - ПЛАТЕЖНОЙ КАРТЫ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ).
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> Указывается в именительном падеже.
В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Информация в отношении физического лица не указывается при наличии ИНН.
<8> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<9> Указывается идентифицирующая информация банка (филиала банка): полное или сокращенное (при наличии) наименование, ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер, N корреспондентского счета.
<10> Указываются все счета, доступ к которым предоставляется с использованием указанного национального платежного инструмента - платежной карты.
СПРАВКА О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПРАВА ИСПОЛЬЗОВАТЬ ЭЛЕКТРОННЫЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА ДЛЯ ПЕРЕВОДОВ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ).
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких электронных средств платежа в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Указываются все электронные средства платежа, право использовать которые предоставлено.
<14> Указывается в случае, если прекращено право пользования электронным средством платежа.
<15> Указывается в случае изменения реквизитов электронного средства платежа необходимое количество раз.
<16> Указывается код валюты электронных денежных средств в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
СПРАВКА ОБ ОСТАТКАХ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ).
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких электронных средств платежа в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Указываются все электронные средства платежа, право использования которых предоставлено.
<14> Указывается в случае, если прекращено право использования электронного средства платежа.
<15> Указывается в случае изменения реквизитов электронного средства платежа необходимое количество раз.
<16> Указывается код валюты электронных денежных средств в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
<17> Указываются суммы в единицах валюты электронного средства платежа, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками.
СПРАВКА О ПЕРЕВОДАХ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ).
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся банка. Не указывается при наличии ИНН.
<9> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<10> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:
"по состоянию на "__" _________ 20__ г.";
"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.".
<11> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее).
<12> Указывается идентифицирующая информация лица, представляющего информацию, или его подразделения.
<13> Указывается в случае, если прекращено право использования электронного средства платежа.
<14> Указывается в случае изменения реквизитов электронного средства платежа необходимое количество раз.
<15> Указывается код валюты электронных денежных средств в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
<16> В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты электронного средства платежа, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками.
<17> В графе 15 таблицы 2 указывается код перевода:
1 - перевод электронных денежных средств в пользу физических лиц, использующих персонифицированные электронные средства платежа, где
1.1 - перевод при возврате товара;
1.2 - перевод в целях выплаты заработной платы;
1.3 - перевод в целях выплаты страхового возмещения;
1.4 - перевод в целях предоставления займа;
2 - перевод электронных денежных средств от физических лиц, использующих персонифицированные (неперсонифицированные) электронные средства платежа, где
2.1 - перевод в целях оплаты товаров (работ, услуг);
2.2 - перевод в целях возврата ранее предоставленного займа;
3 - предоставление организацией денежных средств оператору электронных денежных средств в целях увеличения остатка электронных денежных средств.
4 - возврат остатка (его части) электронных денежных средств на банковский счет.
СПРАВКА О НАЛИЧИИ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ, ПОМЕЩЕННЫХ В КАРТОТЕКУ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, Межгосударственному банку, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> Указывается в именительном падеже.
<7> В отношении индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<8> Код иностранной организации.
<9> Информация в отношении физического лица не указывается при наличии ИНН.
<10> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.
<11> Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка, по подразделению Банка России необходимое количество раз.
<12> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) в случае наличия нескольких счетов в нескольких подразделениях лица, представляющего информацию, имеющих отдельный КПП и (или) БИК и (или) порядковый номер филиала.
<13> Указывается необходимое количество раз с номером по порядку (1, 2 и так далее) для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов, открытых в соответствии с договором банковского счета с несколькими клиентами, договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета необходимое количество раз.
<14> Указывается для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов необходимое количество раз:
"счет названного лица" (в этом случае владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром) в соответствии с договором с банком является лицо, в отношении которого представляется справка);
лицо, являющееся владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или фамилия, имя, отчество <5>, дата рождения, место рождения, данные документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии.
Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее месте ставится прочерк.
<15> Указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.
КОПИИ ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИЯ), ПРЕДУСМОТРЕННЫЕ ПУНКТОМ 2.1 СТАТЬИ 86 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Код причины постановки на учет.
<3> Банковский идентификационный код.
<4> Регистрационный номер, присвоенный Банком России банку, филиалу иностранного банка, Межгосударственному банку, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ). Для государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Международного банка экономического сотрудничества, Международного инвестиционного банка принимает значения "8001", "8002", "8003" соответственно. Для Банка России и подразделения Банка России, оператора платформы цифрового рубля, государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" не заполняется.
<5> Отчество указывается при наличии.
<6> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
<7> Код иностранной организации.
<8> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа. Не указывается при наличии ИНН.
<10> Указывается информация, обязательность установления которой предусмотрена Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".