Как отправить в ИФНС опись документов в ответ на требование

8 июля 2021 37 05637

Разберём в статье, что необходимо сделать, чтобы отправить ответ на поступившее из налоговой требование, через сервис Экстерн.

Согласно приказу ФНС России от 16.07.2020 N ЕД-7-2/448@, налогоплательщик может передать по электронным каналам связи документы (информацию) в ответ на поступившее требование

Налоговая может выслать требование о представлении документов или требование о представлении пояснений. В статье мы подробно рассмотрим представление документов.

Если вы получили требование о представлении пояснений по НДС, ознакомьтесь с инструкцией. На требования по другим основаниям всегда можно направить в ответ корректировку отчета. Также есть возможность заполнить форму ответа через кнопку «Ответить на требование» в разделе «Пояснительное письмо» (по согласованию с инспекцией).

Чтобы отправить ответ на поступившее из налоговой требование, необходимо:

1. На главной странице системы Экстерн перейти в раздел «Новое», выбрать пункт «Требования» > «Все требования». Далее кликнуть по нужному требованию в списке. При необходимости администратор может поделиться требованием с другими пользователями.

2. В открывшемся окне нажать на кнопку «Ответить на требование». Кнопка становится активной после отправки квитанции о приеме. Затем выбрать «Отправить истребуемые документы».

3. В следующем окне следует выбрать, каким способом будут добавлены документы. Добавить готовые файлы можно, нажав на ссылку «Загрузить с компьютера» (также можно перетащить нужные файлы в появившееся поле). Если для обмена документами между контрагентами используется Диадок, то в появившемся окне можно нажать ссылку «Выбрать в Диадоке».

4. В появившемся окне следует выбрать файлы для загрузки и нажать «Открыть».

В опись можно добавить документы в виде скан-копий (файлы с расширением jpg, tif, pdf и др.), а также документы в виде xml-файлов (файлы с расширением xml).

Добавить недостающие файлы можно и на следующем шаге.

Согласно формату описи, утвержденному приказом от 18 января 2017 г. N ММВ-7-6/16@, в описи можно передать следующие виды документов:

  • В виде скан-образов любой документ (название документа абонент может указать самостоятельно в соответствующем поле)
  • В виде xml-файла любой документ у которого есть КНД (код налоговой декларации).

5.   Начнется загрузка и распознавание выбранных файлов. По окончании процесса на экране отобразится список загруженных документов.

При необходимости можно добавить недостающие документы с помощью кнопки «+Еще документы». В ответ на требование можно загрузить большое количество документов вместе с метаинформацией.

Чтобы удалить лишние файлы, следует навести мышкой на строку с ненужным документом и нажать на кнопку «Удалить» справа в строке.

6. После загрузки необходимо приступить к редактированию добавленных документов. Для этого следует нажать на ссылку с названием загруженного файла.

Документы в виде скан-образов

В окне редактирования следует выбрать вид загруженного документа. В зависимости от выбранного вида, появятся поля, которые следует заполнить. Обязательные для заполнения является пункт требования.

Пункт требования — в данном разделе указывается номер пункта, под которым документ указан в требовании в виде 1.ХХ или 2.ХХ. Согласно формату, первая цифра порядкового номера может принимать только одно из двух значений — либо 1, либо 2. Далее через точку указывается ХХ — двузначный порядковый номер добавляемого документа. 

1.ХХ указывается для направляемых в описи документов (указанных в требовании), а 2.ХХ — для направляемой информации, запрашиваемой в требовании (не являются конкретными документами и обычно в требовании выделяются отдельно от документов).

Если загруженный документ состоит из нескольких страниц, то следует объединить их, нажав кнопку «Соединить» 

И наоборот, лишние страницы следует выделить в новый документ, нажав кнопку «Разделить».

После того как все пункты будут заполнены, следует нажать кнопку «Следующий документ», после чего откроется следующий загруженный документ. Чтобы перейти к списку загруженных файлов, следует нажать на кнопку в правом верхнем углу либо на серый фон.

Документы в виде xml-файлов

В отличие от скан-копий документы в виде xml-файлов практически не требуют редактирования. После их загрузки следует заполнить пункт требования — номер пункта, под которым документ указан в требовании в виде 1.ХХ или 2.ХХ. Согласно формату, первая цифра порядкового номера может принимать только одно из двух значений — либо 1, либо 2. Далее через точку указывается ХХ — двузначный порядковый номер добавляемого документа.

Вместе с xml-файлами счета-фактуры, корректировочного счета-фактуры, акта приемки-сдачи работ (услуг), а также товарной накладной (ТОРГ-12), должны передаваться и файлы подписи sgn. Xml-файлы и соответствующие им файлы подписи sgn следует выгружать из той программы, в которой ведется электронный документооборот с контрагентами (например Диадок). 

Остальные документы, которые можно передавать в описи в виде xml-файлов (книга покупок, книга продаж, журнал полученных и выставленных счетов-фактур, дополнительный лист Книги покупок, дополнительный лист Книги продаж), передаются без файлов подписи.

Например, чтобы передать в описи товарную накладную в виде xml, следует добавить 4 файла — два из них должны иметь расширение xml  (титул продавца и титул покупателя) и соответствующие им два файла подписи с расширением sgn.

После того как данные будут внесены, следует нажать кнопку «Следующий документ», после чего откроется следующий загруженный документ.

Чтобы перейти к списку загруженных файлов, следует нажать на кнопку в правом верхнем углу либо на серый фон.

Если в xml-файле будут обнаружены ошибки (например, «Не загружен титул покупателя», «Подпись к титулу покупателя не загружена», то следует загрузить недостающие документы. Также можно удалить такой документ и выгрузить его повторно из программы, в которой он формировался. После этого повторить загрузку в Экстерн.

7. Как только все необходимые документы будут отредактированы, следует перейти к списку и нажать кнопку «Перейти к отправке».

Кнопка будет неактивна до тех пор, пока напротив каждого загруженного документа не появится статус «Готов к отправке».

8. Откроется окно с результатами проверки, в котором следует нажать кнопку «Перейти к отправке».

Если опись подписывается сертификатом уполномоченного представителя, то совместно с ней в налоговую передается сообщение о представительстве (СоП).

Если форма подписывается сертификатом законного представителя (руководителя), то сообщение о представительстве не передается.

Кнопка «Перейти к отправке» не появляется, если в форме или сообщении о представительстве обнаружены ошибки. В этом случае следует исправить найденные ошибки и повторить отправку.

9. В следующем окне необходимо нажать на кнопку «Подписать и отправить».

10. Опись отправлена. Список переданных в описи документов и статус их обработки в ИФНС будет содержаться под требованием.

После отправки описи статусы обработки будут меняться следующим образом:

  • «Отправлен» — документы отправлены в налоговый орган. Дата отправки подтверждена. В системе будет отображаться дата и время отправки описи.
  • «Доставлен» — документы доставлены в налоговый орган, поступило «Извещение о получении»;
  • «Принят» — документы приняты налоговым органом, поступила «Квитанция о приеме». В системе будет отображаться дата и время получения квитанции из ИФНС.
  • «Отклонен» — документы не приняты налоговым органом, поступило «Уведомление об отказе». В системе будет отображаться дата и время получения уведомления из ИФНС.
Главное на почту
Подписаться
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
Получайте новости от наших экспертов дважды в месяцГлавное на почту
Подписаться
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Статьи по теме

Все статьи
37 комментариев
Л
А как быть если поступило ни требование о предоставлении документов, а требование о предоставлении пояснений. И отправить нужно только одно письмо?
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 6 октября 2021
Людмила, добрый день!
Все зависит по какому налогу пришло требование о представлении пояснений.
Если требование не относится к НДС, то ответить нужно формализовано, но установленного формата нет. Ответить на требование о предоставлении пояснений через Контур.Экстерн можно отправив корректировку отчета, к которому требуются пояснения. Можно заполнить и форму ответа на требование, через кнопку "Ответить на требование", раздел "пояснительное письмо". Через сервис Письма отправлять ответ можно только по согласованию с инспекцией.
Если требование относится к НДС, то ознакомьтесь, пожалуйста, с инструкцией.
Т
Михаил Белых, что такое формализованный ответ, если формат не установлен? Есть ли подтверждение вашим словам о необходимости отвечать на все требования через "Ответить на Требование", а не письмом?
Поддерживаю Людмилу! Тот же вопрос. Об этом в статье ни слова
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 6 октября 2021
Елена, добрый день!
Все зависит по какому налогу пришло требование о представлении пояснений.
Если требование не относится к НДС, то ответить нужно формализовано, но установленного формата нет. Ответить на требование о предоставлении пояснений через Контур.Экстерн можно отправив корректировку отчета, к которому требуются пояснения. Можно заполнить и форму ответа на требование, через кнопку "Ответить на требование", раздел "пояснительное письмо". Через сервис Письма отправлять ответ можно только по согласованию с инспекцией.
Если требование относится к НДС, то ознакомьтесь, пожалуйста, с инструкцией.
ЛШ
Людмила Ш 30 сентября 2021
День добрый! Через сервис "Письма" нельзя... А через "Ответ на требования"? В ответе на требование последний пункт - "написать письмо". До сих пор отвечала на требование о представлении пояснений именно так. Отправка таким способом разрешается?
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 6 октября 2021
Людмила Ш, добрый день!
Если это требование о представлении документов, то варианта "Заполнить ответ на требование" не будет. Если речь про требования о представлении пояснений, которое не относится к НДС, то можно выбрать "Заполнить ответ на требование" и в форме заполнить "Пояснительное письмо".
Л
В требованиях также запрашивается информация (иногда по 36 вопросов), как предоставлять ответы на них?
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Людмила, добрый день!
Если помимо документов нужно предоставить какую-то информацию/пояснение, то в след за документами можно отправить письмо. Или можно приложить пояснения в качестве скана к истребуемым документам.
У нас такие объемы запрашиваются, что я весь день буду только грузить и распознавать документы. Также предоставляем реестры - думаю их программа не сможет распознать. В нашем случае это очень не удобно и сложно. Мы отправляем письмами ответы на требования по контрагентам.
О
Светлана, соглашусь .
Особенно если в одном скане сразу же ответ на несколько пунктов в требовании
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Светлана, добрый день!
Если вам необходимо отправлять большое количество документов в ответ на требования, можем предложить сервис Коннектор. Он позволяет отправлять большое количество формализованных и неформализованных документов в ИФНС в ответ на «Требование о предоставлении документов (информации)» (КНД 1165013), «Требование о представлении пояснений» (КНД 1165050), а также для отправки подтверждающих документов ко всем налоговым декларациям, кроме 2-НДФЛ. Ознакомиться с описанием и функциональностью сервиса можно в инструкции.
Для получения информации по подключению к Коннектору необходимо обратиться в техническую поддержку. Обратиться в техподдержку можно из сервиса Контур.Экстерн по кнопке "Помощь", либо по контактам: 8-800-500-70-75, help@skbkontur.ru.
О том, какие файлы можно отправить в ответ на требование и как система их обрабатывает, можете прочитать в статье.
Т
Согласна со Светланой, по поводу редактирования загружаемых документов особенно
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Татьяна, добрый день!
Если у вас включено распознавание, в большинстве случаев тип документа определится автоматически.
Если тип документа определился неверно, можно указать его самостоятельно (выбрать из выпадающего списка или прописать вручную)
Также есть возможность подстановки оригинального имени файла в тип документа.
Если у вас не распознается документ (или отключено распознавание), то в тип документа подставится название исходного файла, который был загружен.
Включить/отключить эту функцию можно в настройках при ответе на требование.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, бывает такое, что на пункты требования нужно дать пояснения (например, акты работ не предоставляются, так как работы не производились и т.п.). Как в таком случае поступать? Есть еще такой вариант документа, как "Ответ на требование" - какой у него ставить пункт требования, ведь это сам ответ
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Римма, добрый день!
Если помимо документов нужно предоставить какую-то информацию/пояснение, то вслед за документами можно отправить письмо. Или можно приложить пояснения в качестве скана к истребуемым документам.
Если вы отправляете формализованный ответ на требование, то у него нет пункта требования.
Михаил Белых, при распознавании документов выходит окошко для проставления пункта требования документа, которое нельзя проигнорировать, иначе документ будет считаться не опознанным. Если я выбираю тип документа "Ответ на требование", то какой пункт я должна проставить?
Л
Добрый день. Тот же вопрос, если надо отправить пояснения. Или надо отправить запрос, например, перезачесть налоги по КБК? Как поступать?
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Людмила, добрый день!
Если помимо документов нужно предоставить какую-то информацию/пояснение, то вслед за документами можно отправить письмо. Или можно приложить пояснения в качестве скана к истребуемым документам.
Добрый день. Аналогичный вопрос - если объем запрашиваемых документов слишком большой. Не реально загружать и соединять порядка 3 тыс. документов. Сканы договоров в таком случае распознаются и делятся совершенно непонятным образом. Возможна ли отправка письмом, но в формате ответа на требование?
Вот так объяснили!!!! А про главное не сказали - а ответ на предоставление пояснений?
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Елена, добрый день!
Все зависит по какому налогу пришло требование о представлении пояснений.
Если требование не относится к НДС, то ответить нужно формализовано, но установленного формата нет. Ответить на требование о предоставлении пояснений через Контур.Экстерн можно отправив корректировку отчета, к которому требуются пояснения. Можно заполнить и форму ответа на требование, через кнопку "Ответить на требование", раздел "пояснительное письмо". Через сервис Письма отправлять ответ можно только по согласованию с инспекцией.
Если требование относится к НДС, то ознакомьтесь, пожалуйста, с инструкцией.
Д
А несогласие с актом сверки где отправлять?
О
Очень не удобно отправлять огромный запрос документов и все подписывать
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Оксана, добрый день!
При отправке документов в составе описи не нужно подписывать каждый документ отдельно. После загрузки файлов достаточно один раз нажать на кнопку "Подписать и отправить" и система сама подпишет все документы.
Также, если вам необходимо отправлять большое количество документов в ответ на требования, можем предложить сервис Коннектор. Он позволяет отправлять большое количество формализованных и неформализованных документов в ИФНС в ответ на «Требование о предоставлении документов (информации)» (КНД 1165013), «Требование о представлении пояснений» (КНД 1165050), а также для отправки подтверждающих документов ко всем налоговым декларациям, кроме 2-НДФЛ. Ознакомиться с описанием и функциональностью сервиса можно в инструкции.
Для получения информации по подключению к Коннектору необходимо обратиться в техническую поддержку. Обратиться в техподдержку можно из сервиса Контур.Экстерн по кнопке "Помощь", либо по контактам: 8-800-500-70-75, help@skbkontur.ru.
Г
Я думаю на вопросы,которые мы здесь обсуждаем, нам никто не ответит,проблема все та, только разъяснений нет.
Н
Это всё, конечно, хорошо, но вот как ответить на требование, когда его прислали письмом почты России и это в 2021г.?
https://kontur.ru/extern
Михаил Белых, эксперт 7 октября 2021
Надежда, добрый день!
В таком случае на требование можно ответить на бумаге или через сервис "Письма" в Контур.Экстерн
К
Катерина 14 октября 2021
Михаил Белых,
На требование по НДС можно ответить на бумаге?
И это будет xml и формализованным ответом?
Здравствуйте. Подскажите, как отправлять документы для подтверждения экспорта, т.е. без требования ФНС? Ранее Инспекция просила их отправлять именно как письмо с прикрепленными сканами, а что теперь? Возврат к бумажной и почтовой отправке?
Д
Димитриус 11 октября 2021
Здравствуйте. У меня не отображаются варианты представленные в этой статье, а только вариант "ответить" на требование. Без всяких других вариантов. Ну, я и ответил, в ответ пришло сообщение, что "так нельзя")

Вопрос: мой ответ вообще дошел до ИФНС? Ответа от них нет, а вопросы животрепещущие и это не какое-то там НДС, и\или Коннектор?)
Е
Подскажите пожалуйста, можно ли в ответ на одно требование о представлении документов составлять два уведомления о невозможности представить документы, если имеются две причины (то есть по одним документам - документы утрачены, а по другим - документы не составлялись)? Спасибо.
У меня нет такого меню как Вы выше показали, у меня только
в меню после выбора требования появляется "написать письмо" и все. Направлять документы на требование через "написать письмо"?
Ответила 29.10.21г. на требование о предоставлении документов. Все хорошо загрузилось. Программа сама разбила 1 файл на 2, т.к. в скане с/ф были в одном файле. Вручную только заполнила к какому документу соответствует № п.п. , указанный в требовании (это как раз и не понравилось, потому что ответила не на все пункты по причине их ненадобности, надеюсь в ИФНС поймут и не будут заново запрашивать.
Статья говорит о том, что нельзя отвечать на требования ИФНС письмами. А далее, идет подробная инструкция как загрузить, распознать и отправить запрошенные документы, т.е. то, что в требовании под номером 1.ХХ. И ни слова о том как отправлять информацию, т.е. то что под номером 2.ХХ. Но никто и ранее документы письмами не отправлял. Т.е. статья вообще не раскрывает как отвечать на требование о предоставлении информации по пукту 2.ХХ. Да если нажать на ..Ответить на требование.. есть возможность выбрать "написать письмо", но тут же оговорка что уточните и инспекции, примут ли... Похоже, что это поступит в иФНС именно как письмо о неприеме которого говорится.
Это значит, что на сегодняшний день у Контура не реализована возможность отвечать на требование о предоставлении информации по п.2.ХХ (как правило это текст, а не документы). И тем более нельзя предоставить информацию путем сдачи уточненого отчета, как предлагает в ответе на предыдущее письмо Ваш сотрудник....
Просим пояснить так как же в системе Контур Экстерн отправлять запрошенную ИФНС информацию по п.2.ХХ, которая не является документом, а является пояснениями в иде текста.
Добрый вечер! А как ответить на требование в случае изменения кода ИФНС? В конце октября пришло требование, а с 01.11.2021 изменился код ИФНС, при ответе на требование автоматически указывается уже не существующий код ИФНС, в результате ошибка и нет возможности как-то поменять код...
И
Здравствуйте. Как отправить файлы с КЭП, которые в формате не xml, а xls, pdf и других? Подпись в формате sig не подгружается в Ответ на требование, а отправлять документ без подписи бессмысленно.