Примеры книг покупок и продаж (Раздел 8 и Раздел 9)
Книги покупок и продаж в формате xml
Декларация по НДС и приложения к ней передаются в налоговые в электронном xml-формате, утвержденном приказом ФНС № ММВ-7-3/558@.
Сведения из книг покупок, продаж, журналов учета счетов-фактур в формате xml загружаются в Контур.Экстерн для отправки в ИФНС, либо загружаются в Конутр.Сверку для сверки с контрагентами.
Примеры xml-файлов (формат 5.04)
Примеры xml-файлов (формат 5.05)
Книги покупок и продаж в формате Еxcel
Книги покупок/продаж в формате xls, xlsx или csv можно загрузить в Контур.Экстерн для отправки в ИФНС, либо в Конутр.Сверку для сверки с контрагентами. Еxcel-файлы будут автоматически сконвертированы в формат xml.
Загружаемые excel-формы должны соответствовать требованиям Постановления Правительства РФ № 1137.
Примеры дополнительных листов из книги покупок и книги продаж (Раздел 8.1 и Раздел 9.1)
Дополнительные листы книги покупок и книги продаж представляются только при подаче корректирующей декларации.
дополнительные листы из книги покупок и книги продаж в формате xml
Примеры журналов выставленных и полученных счетов-фактур (Раздел 10 и Раздел 11)
Журналы выставленных и полученных счетов-фактур в формате xml
Журналы выставленных и полученных счетов-фактур также можно загружать в Контур.Экстерн для отправки в ИФНС, либо в Конутр.Сверку для сверки с контрагентами. При этом загружать можно только xml-файлы, соответствующие приказу ФНС № ММВ-7-3/558@.
Журналы выставленных и полученных счетов-фактур в формате Еxcel
Для конвертации excel-файлов журналов выставленных и полученных счетов-фактур в xml-формат можно воспользоваться следующей инструкцией.
Загружаемые excel-файлы должны соответствовать требованиям Постановления Правительства РФ № 1137.
Пример сведений из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в п.5 ст.173 НК РФ (Раздел 12)
Раздел 12 декларации НДС (утвержден также приказом ФНС № ММВ-7-3/558@) заполняется только в случае выставления счета-фактуры с выделением суммы налога следующими лицами:
- налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость;
- налогоплательщиками при отгрузке товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость;
- лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.
Пример сведений в формате xml