Риски отсутствия выплат зарплаты в бизнесе

Ирина Кравченко Налоговый консультант, внутренний аудитор

Этот материал Ирина Кравченко подготовила для своего блога, а редакция разместила в Журнале с ее согласия, не редактируя. Другие статьи автора читайте в ее телеграм-канале «Ирина Кравченко». 

У налоговой новый алгоритм проверки назначения платежей! Точнее сказать — проверка отсутствия платежей с назначением:

• выплата зарплаты;

• расчет;

• аванс и т.п.

Это все переводы, с которых подразумеваются перечисления в бюджет. Если таких переводов нет, а деятельность есть — готовьтесь предоставлять пояснения.

Не забывайте, что АСК ДФЛ (Автоматизированная Система Контроля Доходов Физических Лиц) всегда сравнивает показатели отчетов РСВ и 6-НДФЛ с банковскими выписками и в случае расхождений обязательно пришлет требование о предоставлении пояснений.

Какие еще проблемы могут возникнут у бизнеса при отсутствии перечислений заработной платы? Для банка ваш бизнес становится сомнительным и можете перейти в зону риска на платформе ЗСК (Знай своего клиента), с ограничением возможностей банковского обслуживания.

У меня в последний месяц примерно 4-5 консультации в неделю по 115-ФЗ: банк постоянно просит документы, банк запросил схему организации бизнеса, банк ограничил даже входящие поступления. И в каждом случае нахожу обоснованность запроса банка, а не «совсем бизнес закошмарили».

Пожалуйста, учитывайте эту информацию в своем бизнесе и пусть ваш бизнес будет безопасным!

Изучите другие материалы по теме:

• Что же меняется при переводах физлицам с 1 июня?

• Новое о подозрительных операциях по 115‑ФЗ

• Как руководителю выводить деньги из бизнеса