Риски бизнеса по 115‑ФЗ: как избежать?

24 апреля 2025 Блог

Ирина Кравченко Налоговый консультант, внутренний аудитор

Этот материал Ирина Кравченко подготовила для своего блога, а редакция разместила в Журнале с ее согласия, не редактируя. Другие статьи автора читайте в ее телеграм-канале «Ирина Кравченко».

Помните историю одного предпринимателя? Вот еще один случай, который подтверждает алгоритм действий банков.

Дано: ИП на УСН, только начинает предпринимательство, вид деятельности — производственные услуги. Получил оплату за оказанные услуги, уплатил налоги и всю оставшуюся сумму перевел себе на карту.

Банк полностью заблокировал деятельность ИП и предложил закрыть счет. ИП открыл счет во втором банке и написал поручение на перевод остатка денег на новый счет.

Первый банк и перевел, но с пометкой «115-ФЗ» и соответственно второй банк сразу же ввел ограничения и полностью парализовал работу. Действия банков полностью идентичны первому случаю.

Как избежать подобных проблем

Предприниматели, прежде чем что-то сделать, посоветуйтесь со своим бухгалтером, можно ли и какие могут быть последствия. Есть определенные нормы в работе с банками, которые надо соблюдать.
Если пришли какие-либо ограничительные меры по расчетному счету — обратитесь за консультацией, как правильно и наименее рискованно перевести расчеты бизнеса в другой банк.
Не снимайте и не переводите себе все деньги, оставляйте на нужды бизнеса.
Не снимайте и не переводите себе существенные суммы, сразу после поступления на счет.
Оплачивайте бизнес-расходы по расчетному счету: мобильная связь, интернет, аренда, канцелярские и хозяйственные товары. Нет бизнеса баз расходов!
Обращайте внимание на написание назначения платежа, как в исходящих платежах, так и входящих. Эту информацию банк использует для анализа вашего бизнеса, и чем более понятной она будет, тем меньше запросов и проблем будет у бизнеса.
Если вы ИП, уточните в своем банке, можно ли использовать бизнес-карту в личных целях. Большинство банков сейчас разрешают ИП «жить по бизнес-карте», тем самым Вы уменьшите снятия и переводы наличных.